Calculateur de remboursement REER 2026 : Estimez combien vous récupérerez par province

Comment fonctionne la déduction REER

Votre cotisation REER réduit votre revenu imposable dollar pour dollar. Le remboursement que vous recevez dépend de votre taux marginal d'imposition — pas de votre taux moyen. C'est une confusion fréquente qui amène bien des Québécois à sous-estimer leur remboursement réel.

Taux marginal vs taux moyen

Votre taux marginal est le taux d'imposition sur votre dernier dollar de revenu — c'est ce taux qui détermine votre remboursement REER. Votre taux moyen est votre impôt total divisé par votre revenu total, toujours inférieur au taux marginal.

Par exemple : un revenu de 85 000 $ au Québec est soumis à un taux marginal combiné d'environ 36 % (17,1 % fédéral après l'abattement du Québec + 19 % provincial). Une cotisation REER de 10 000 $ génère un remboursement d'environ 3 610 $. Votre taux moyen est inférieur, mais c'est le taux marginal d'environ 36 % qui compte pour la déduction.

Pourquoi votre province compte

Les taux d'imposition varient selon la province, pouvant créer un écart de plus de 600 $ sur le remboursement pour une même cotisation. Avec un revenu de 85 000 $ et une cotisation REER de 10 000 $ :

• Québec : environ 3 610 $ de remboursement (36 % de taux marginal combiné, après abattement fédéral)
• Nouvelle-Écosse : environ 3 720 $ de remboursement (37,2 % de taux marginal combiné)
• Alberta : environ 3 050 $ de remboursement (30,5 % — taux albertain de 10 % sur ce revenu)

La différence peut dépasser 600 $ sur la même cotisation. Utilisez le calculateur ci-dessus pour voir le taux exact de votre province. Vous ne connaissez pas vos droits de cotisation? Vérifiez dans votre avis de cotisation ou sur Mon dossier ARC.

Comment maximiser votre remboursement REER

Cotisez à votre plafond

Le plafond 2025 est de 32 490 $ (ou 18 % de votre revenu gagné en 2024, le moindre des deux) — plus vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes.[^1] Même une cotisation partielle aide — 5 000 $ dans une tranche à 30 % vous rapporte environ 1 500 $.

Cotisez avant la date limite

Le 2 mars 2026 est le dernier jour pour cotiser pour l'année d'imposition 2025. Manquer cette date repousse votre remboursement d'une année complète. Consultez notre guide de la date limite REER 2026 pour tous les détails.

Envisagez un prêt REER

Si vous n'avez pas les liquidités, un prêt REER peut être mathématiquement avantageux — emprunter à environ 4 % pour obtenir un remboursement de 30 à 40 % — surtout quand vous utilisez le remboursement pour rembourser le prêt. Le REER Boost de Wealthsimple vous permet d'emprunter sur vos placements existants. Consultez notre avis sur le prêt REER Wealthsimple.

À savoir : le REER Boost fonctionne comme une marge adossée à votre portefeuille. Si la valeur de vos placements chute de façon importante, Wealthsimple pourrait exiger un dépôt supplémentaire (appel de marge). Ce risque reste faible avec un portefeuille diversifié, mais il vaut la peine d'être considéré avant d'emprunter.

Combinez le remboursement avec le jumelage de Wealthsimple

Wealthsimple offre présentement un jumelage de 1 à 3 % sur les transferts REER de 25 000 $ et plus d'une autre institution. Votre remboursement d'impôt plus le jumelage, ça fait deux bonus sur une seule cotisation. Consultez les promotions en cours pour les détails d'admissibilité.

Deux détails à prévoir : le jumelage est versé en paiements mensuels (sur 1 à 5 ans selon le montant), et tout retrait durant cette période peut annuler les versements restants. De plus, si vous transférez depuis une institution traditionnelle comme Desjardins ou Manuvie, prévoyez 2 à 4 semaines — le transfert passe souvent par chèque papier envoyé par la poste.

Attention à la règle du « dépôt net » : les conditions gèlent l'ensemble de votre portefeuille Wealthsimple, pas seulement le nouveau transfert. Si vous avez déjà 50 000 $ investis et transférez 10 000 $ pour la prime, retirer plus de 5 % de votre ancien solde peut annuler le jumelage sur le nouveau transfert. Votre liquidité totale est effectivement verrouillée pour la durée de la prime.

Que faire de votre remboursement d'impôt REER

Trois stratégies à fort impact : réinvestir, rembourser vos dettes à taux élevé, ou cotiser à votre CELI. Une fois votre remboursement reçu :

• Réinvestissez-le dans votre REER l'an prochain. L'effet composé est puissant — un remboursement annuel de 3 000 $ réinvesti à un rendement moyen de 6 % accumule environ 41 000 $ en épargne-retraite supplémentaire sur 10 ans.
• Remboursez vos dettes à taux élevé d'abord. Les cartes de crédit et prêts personnels à plus de 5 % d'intérêt devraient être prioritaires — le « rendement » garanti de l'élimination de dettes bat souvent les rendements d'investissement.
• Cotisez à votre CELI. Votre remboursement a déjà été imposé (c'est un remboursement d'impôt payé en trop), donc l'investir dans un CELI signifie que la croissance sera entièrement libre d'impôt.